Anuita (anuitní splátka)

Anuita je pravidelná splátka úvěru, jejíž celková výše zůstává po celou dobu splácení konstantní. Každá splátka se skládá z úrokové části a části splácené jistiny — poměr těchto složek se s každým měsícem mění, ale součet je vždy stejný. Většina spotřebitelských úvěrů na auto funguje právě na anuitním principu.

Jak anuita funguje krok za krokem

Na začátku splácení je jistina (zapůjčená částka) vysoká. Úrok se počítá z celé výše jistiny, takže úroková část splátky je velká a splátka jistiny malá. S každým měsícem se jistina snižuje, úrok klesá a čím dál více z anuity jde na splátku samotné jistiny.

Příklad: úvěr 320 000 Kč, 7,5 % ročně (0,625 % měsíčně), 60 splátek. Výpočet anuity: M = 320 000 × (0,00625 × 1,00625^60) / (1,00625^60 − 1) ≈ 6 410 Kč. Tato částka se nemění po celých 5 let. Ale v prvním měsíci tvoří úrok 2 000 Kč a jistina 4 410 Kč. V posledním měsíci tvoří úrok jen cca 40 Kč a jistina 6 370 Kč.

Anuita vs. rovnoměrné splácení

Alternativou k anuitě je rovnoměrné splácení — každý měsíc splácíte stejnou část jistiny, ale úroková část klesá, protože se počítá z klesajícího základu. Výsledkem jsou na začátku vyšší splátky, které se postupně snižují. Rovnoměrné splácení je v ČR u spotřebitelských úvěrů na auto méně běžné — banky standardně nabízejí anuitní režim.

Celkový přeplatek je při rovnoměrném splácení o něco nižší než u anuity, protože jistina klesá rychleji a úroková základna je průměrně menší. Rozdíl u úvěrů v řádu stovek tisíc korun bývá v řádu tisíců korun za celou dobu splácení.

Dopad anuity na předčasné splacení

Protože na začátku splácení jde většina anuity na úrok a jen malá část na jistinu, zbývající jistina klesá pomalu. Po dvou letech splácení pětiletého úvěru stále dlužíte přibližně 65–70 % původní částky. Při prodeji auta v tuto dobu může nastat situace, kdy tržní cena vozu je nižší než zbývající jistina — tzv. negativní equity. Krátkodobé plány s vozem proto lépe vychází se kratší dobou splácení nebo vyšší akontací.